所谓三元素，即：

1.预定利率

2.预定发生率

3.预定费用率

1、预定利率

货币的时间价值是人身险合同计量的重要内容。在真实世界（Real World），利率期限结构（Term Structure of Interest Rates）表现出平移、倾斜、扭转等三个属性，比较复杂。

我们使用一个等价水平利率——预定利率来评估未来现金流的时间价值。在现行规则下，预定利率一般为2.5%~3.5%。

2、预定发生率

所谓预定发生率就是各类保险事件发生的概率，包括死亡率、全残发生率、意外发生率、疾病发生率等。一般有3个来源：

1.行业经验，如生命表(00-03)、生命表(10-13)、重疾发生率表(06-10)等

2.再保经验

3.公司经验

3、预定费用率

费用要讲清楚比较复杂，后面花一整章内容来说明。

预定费用率采用保费的百分比形式（即以毛保费为载体），相对其他口径假设比较简化。